贵州师范大学2023年度整体支出绩效自评报告

贵州师范大学2023年度整体支出绩效

自评报告

一、基本情况

（一）概况

贵州师范大学的前身——“国立贵阳师范学院”创建于1941年，是当时全国八所国立师范学院之一。1950年更名为“贵阳师范学院”；1954年教育部委托贵州省人民政府管理；1985年更名为“贵州师范大学”;1996年被贵州省人民政府确定为省属重点大学。党的十八大以来，学校各项事业稳步发展，2015年成为教育部与贵州省人民政府共建高校。先后荣获“全国文明单位”“全国文明校园”“全国群众体育先进单位”“全国法制宣传教育先进单位”等，先后获批博士学位授权单位、博士后科研流动站（中国语言文学、马克思主义理论、数学），入选“国家级首批深化创新创业教育改革示范高校”、教育部/国家外专局“111计划”高校。

现有花溪、白云两个校区，占地面积2780余亩。设有25个学院、1所继续教育学院。有全日制在校学生近3.4万人，教职工2555人，其中具有博士学位816人，师资中有教授337人、副教授651人，有相关国家级人才计划人选5人,教育部“长江学者”特聘教授1人，享受国务院特殊津贴专家33人。获国家级中青年突出贡献专家、国家级“教学名师”、全国优秀教师等国家级人才称号和荣誉称号90人次；获贵州省核心专家、省管专家等省级人才称号和荣誉称号230余人次。

学校学科专业门类齐全，涵盖哲学、文学、教育学、工学、理学等11个学科门类。现有4个贵州省国内一流建设学科、4个贵州省区域内一流建设学科、2个贵州省“世界一流建设学科II类学科（群）”、1个贵州省“国内一流建设学科I类学科（群）”、6个一级学科博士学位授权点、24个一级学科硕士学位授权点、21个专业学位类别硕士学位授权点。现有77个本科招生专业,56个“双万计划”一流专业（28个国家级一流本科专业建设点、28个省级一流本科专业建设点）。6门国家级一流本科课程、1门国家级课程思政示范课程、77门省级“金课”。

学校教育教学资源丰富，有国家级教师研修基地、国家级大学校外实践基地、教育部111引智基地、中华民族共同体研究基地等国家级基地10个；有国家工程技术研究中心、国家地方联合工程实验室、国家级大学科技园等国家级科研平台9个;教育部科技创新人才团队1个，全国首批黄大年式教师团队1个,全国高校思政课名师工作室1个；有省级重点实验室、省高校人文社科研究基地、省级工程实验室、省级协同创新中心、省级天文研究与教育中心等省级科研平台39个，省级科技创新人才团队14个。

学校坚持开放办学，与美国、加拿大、韩国、日本、泰国、印度尼西亚、马来西亚、俄罗斯、白俄罗斯等多个国家和港澳台地区的大学与科研机构建立长期合作与交流关系。学校是承担中国政府奖学金来华留学生培养任务院校之一，与英国苏格兰学历管理委员会合办英国高等教育文凭项目（SQA-AD），与教育部留学服务中心合设本科国际通识教育课程（IGEC），与印度国家信息技术学院（NIIT）共建“数据科学与大数据技术”特色专业，与美国中央俄克拉荷马大学合办中外合作办学项目音乐学专业。

学校历经八十余年奋进历程，代代学人以振兴国家、民族为己任，修身治学，培养培训了30万余名各条战线的优秀人才，逐步发展成为教师教育特色鲜明、多学科协调发展的师范大学，为推动贵州经济社会发展做出了积极贡献。

（二）绩效目标

目标1：人才培养方面，学校聚焦“五育”并举，不断提升人才培养质量，坚持教学中心地位，建设高水平教学平台，加强本科教学内容和课程体系改革建设，加强创新创业教育教学改革和研究生教育综合改革，积极组织师生参加各类学科竞赛，积极响应国家大学生征兵政策号召，大力提高就业质量，保证就业率，提高学生及用人单位满意度。

目标2：科研创新方面，学校聚焦国家和地方重大战略，不断提高科研创新能力，加强科研创新平台、团队、协同创新中心建设，积极搭建校企合作项目对接平台，提升科研项目申报质量，积极争取科研经费。

目标3：学科建设方面，学校聚焦国家一流，着力推动学科专业发展，进一步提高学科实力，加强双一流建设与学科群建设，做好新一轮博士硕士学位点申报工作，支持高水平教学成果和团队工作。

目标4：师资队伍建设方面，学校聚焦环境优化，着力推进人才队伍建设，注重教师发展，做好人才推荐与培育工作，为教师进修、访学、攻读博士研究生提供优良环境，大力引进高层次人才、紧缺专业和特别优秀人才，优化教师结构。

目标5：社会服务方面，学校聚焦地方经济社会发展，不断加强与社会的合作，强化科技创新和成果转化能力，促进产教研融合,为服务贵州社会经济发展做出贡献。

目标6：办学条件方面，学校聚焦服务学生，着力改善学生的人居环境与教学设施;支持学科专业硬件投入,补齐学科专业建设短板和重大仪器设备缺口。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

为深入贯彻落实《中共贵州省委贵州省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（黔党发〔2019〕29号）文件精神，进一步强化绩效意识，压实主体责任，切实提升财政资源配置效率和使用效益开展此次绩效自评。以贵州师范大学2023年部门整体为绩效自评对象和范围。

（二）绩效评价原则、评价体系、评价方法、评价标准

绩效评价原则：一是科学公正，绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映；二是统筹兼顾，单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施；三是激励约束，绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。四是公开透明，绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

评价体系：前期认真研究论证，结合学校中长期工作规划，在绩效目标编制前期扎实开展调研，充分了解项目立项、预算、实施内容、组织管理、绩效目标设置等。在此基础上科学设置绩效评价指标、确定绩效评价标准、确定指标权重，确保绩效目标设定指向明确、重要关键、细化量化、合理可行、相应匹配、可操作。建立包含产出指标、效益指标、满意度指标的绩效评价体系。

评价方法：实施过程务实。各有关部门按照“谁负责项目实施，谁进行绩效自评”的原则，采用科学的方法对本部门负责实施的项目展开绩效自评，保证自评结果的真实性和准确性。

评价标准：历史标准、行业标准、计划标准、其他标准。

（三）绩效评价工作过程

根据《省财政厅关于加强2024年预算绩效管理工作的通知》（黔财绩〔2024〕1号）相关文件的规定和要求，学校高度重视，认真开展了本次绩效自评工作。

三、综合评价情况及评价结论

（一）部门整体绩效自评得分

贵州师范大学（以下简称学校）深入贯彻党的教育方针，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神和关于教育的重要论述，在省委省政府坚强领导下，凝心聚力，谋篇布局，坚定不移推动高质量发展，锚定高水平师范大学建设目标，完善体制机制，以人才培养、科研创新、学科建设、师资队伍建设、社会服务、学校实力为抓手，较好地完成了2023年整体绩效目标。学校绩效自评得分为99.43分，自评等级为“优”。

（二）部门整体绩效目标完成情况

1．在预算执行方面

2023年部门年初预算173,811.53万元，调整后支出预算163,853.57万元，实际执行163,853.57万元，预算执行率为94.27%，预算执行良好。

2.人才培养方面

本科生在校规模：目标值27000人，实际值31258人，得3分。

奖励、资助学生人数：目标值5000人，实际值23757人，得3分。

学士学位授予率：目标值90%，实际值98%，得3分。

本科生升学率：目标值5%，实际值9.45%,得3分。

应届毕业生初次就业率：目标值80%，实际值85%,得4分。

完成征兵工作指标：目标值100%，实际值100%，得4分。

用人单位对学校应届本科毕业生满意度：目标值≥80%，实际值94.74%，得2分。

应届本科毕业生对母校满意度：目标值≥80%，实际值97.06%

表1：部门整体绩效目标完成情况--人才培养方面

3.科研创新方面

省级及以上本科教学建设改革项目获批数：目标值20项，实际值32项，得1分。

专利申请数：目标值100项，实际值177项，得1分。

支持培养创新团队数量：目标值1支，实际值1支，得2分。

出版著作数：目标值20部，实际值42部，得2分。

省级及以上项目立项数：目标值150项，实际值195项，得2分。

申报研究生教育、科研课题项目：目标值25项，实际值26项，得1分。

发展高水平学术论文数量：目标值400篇，实际值446篇，得2分。

专利授权数：目标值80项，实际值154项，得1分。

获得省级以上奖励：目标值5个，实际值5个，得2分。

申请省级以上基地、智库数：目标值1个，实际值1个，得1分。

取得基础理论、应用等创新成果：目标值12项，实际值12项，得2分。

社科项目成果验收合格率：目标值80%，实际值80%，得1分。

SCI或EI收录论文数：目标值145篇，实际值150篇，得2分。

表2：部门整体绩效目标完成情况--科学研究方面

4.学科建设方面

一流学科建设：目标值8个，实际值8个，得3分。

省优势学科群建设：目标值3个，实际值3个，得3分。

参加学科竞赛省级及以上获奖数量：目标值275项，实际值542项，得2分。

博士学位点申报：目标值5个，实际值7个，得3分。

硕士学位点申报：目标值3个，实际值6个，得3分。

表3：部门整体绩效目标完成情况--学科建设方面

5．师资队伍建设方面

培育、引进高层次人才：目标值50人，实际值88人，得3分。

提高教师工作积极性：目标值有效提高，实际值有效提高，得3分。

教师满意度：目标值≥80%，实际值≥90%，得3分。

表4：部门整体绩效目标完成情况--师资队伍建设方面

6．社会服务方面

技术合同登记数：目标值5项，实际值15项，得3分。

技术合同登记金额（万元）：目标值300，实际值1280，得3分

校企合作项目数:目标值20项，实际值255项，得3分。

表5：部门整体绩效目标完成情况--社会服务方面

7．办学条件方面

图书购置数量：目标值50000册，实际值59372册，得2分。

采购电子文献数据库：目标值16个，实际值16个，得2分。

“三公经费”预算数的变动比率：目标值≤0%,实际值≤0%，得2分。

购买论文盲评服务完成率：目标值100%，实际值100%，得2分。

业务工作按时完成：目标值按时，实际值按时，得2分。

项目或额定成本控制率：目标值100%，实际值100%,得2分。

为学校提供后勤保障：目标值持续保障，实际值持续保障，得2分。

表6：部门整体绩效目标完成情况--改善办学条件方面

四、绩效评价指标分析

（一）决策（投入）情况

资金投入及资金到位情况分析

2023年部门年初预算205,787.87元，调整后收入预算188,314.80万元。其中：财政拨款收入99,687.46万元，事业收入48,508.67万元，其他收入40,118.67万元，实际到位资金188,314.80万元，资金到位率100%。

（二）过程情况

2023年，支出163,853.57万元，比上年增加16,074.16万元，增长10.88%。具体支出情况管理及使用为：

1．基本支出

本部门基本支出主要用于维持学校正常运转发生的基本支出和完成各项教学任务而发生的各项支出。

本年基本支出78,794.45万元，其中：

①人员经费支出47,332.13万元，较上年减少2,858.72万元，占基本支出的60.07%其中：工资福利支出41,951.80万元，对个人和家庭补助支出5,380.33万元。

②公用经费支出31,462.32，较上年增加4,986.04万元，占基本支出的39.93%。用于学校正常运转而发生的费用，包括办公费、水电费、物业费、差旅费、会议费、培训费、维修费、专用材料费、租赁费、劳务费、其他交通费、其他商品服务支出、“三公”经费等。其中，“三公”经费支出100.78万元，较上年增加17.96万元，同比增长21.69%。主要原因是：因疫情结束，国际处新增国际交流及出访，购买外事接待礼品等。

2．项目支出

①专项资金情况分析

2023年财政项目收入48,463.73万元，其中：中央支持地方高校资金7,634.00万元，学生资助项目资金12,910.22万元，非税成本支出244.67万元，其他专项资金27,674.84万元。

项目支出预算50,373.23万元，决算48,462.00万元，预决算差异额为1,911.23万元。主要原因是：省属高等教育高质量发展专项资金中包含一校一址搬迁费6,101.00万元。2023年6月起开始相关搬迁工作，按工程结算要求，未全部达到付款条件。2023年使用该项目一校一址搬迁费资金结算3975.09万元，剩余资金由财政收回，结转至2024年继续使用，根据权责发生制原则，未确认收入、支出。

②专项资金管理分析

管理制度健全，按照财政专项资金管理办法，对部门资金管理职责、资金报账程序、财务及资产管理、监督检查等方面做出了规范，明确了操作流程，符合政府会计准则制度、《预算法》《会计法》《事业单位财务规则》《行政事业单位内部控制规范》等制度规定。

资金使用合规，学校严格管控资金审批程序，各项专项资金，做到及时到位，专款专用，无截留、卡扣、挪用等情况，符合财务核算规范，支付依据合规。

财务管理有效。资金支出按照规定的权限审批，原始凭证审核符合规定程序，记账凭证编制规范、准确，按规定编制会计报表，会计信息完整、真实，财务管理总体有效。

五、主要经验做法、存在问题及原因分析

（一）主要经验做法

前期准备充分。学校党委高度重视绩效自评工作，认真落实《省财政厅关于加强2024年预算绩效管理工作的通知》（黔财绩〔2024〕1号）要求，组织各有关部门负责人召开绩效自评会议，传达文件精神，要求各有关部门严格按照文件要求对本部门负责实施的项目展开客观、全面、准确的绩效自评。

实施过程务实。各有关部门按照“谁负责项目实施，谁进行绩效自评”的原则，采用科学的方法对本部门负责实施的项目展开绩效自评，保证了自评结果的真实性和准确性。

（二）存在问题

一是专项资金预算执行进度有待提高，二是预算绩效评价指标体系有待进一步完善，绩效目标设定的科学性和合理性还需加强。

（三）原因分析

（1）专项经费中带科研属性的项目研究周期一般为2-3年，大多数项目负责人认为项目经费使用时间与研究周期一致，不适用一般性专项经费管理，专项资金无法在当年使用完毕，导致专项资金被财政收回。另有部分专项工作安排在下半年甚至第四季度举行，资金使用集中在下半年甚至年底使用，导致专项资金预算执行进度达不到要求。

（2）部分项目单位对专项资金的使用未做好前期准备，未做到提前谋划，导致资金执行进度缓慢；部分项目负责人不关心财政对资金执行进度的要求，报账不及时，也是资金预算执行进度不高的原因之一。

（3）对预算绩效管理缺乏深入系统的研究，有的项目绩效指标设定不够细化，导致设定的绩效指标无法准确反映项目的真实产出和效益，不能全面、精确反映学校整体绩效水平。

六、整改措施及建议

（一）整改措施

（1）加大经费属性、预算绩效管理宣传力度。《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》印发以来，学校党委高度重视，多次要求各相关部门对预算绩效管理统一思想、提高认识。下一步，学校将进一步加大经费属性、预算绩效管理宣传力度，完善绩效管理体制机制，压实责任，切实增强教职工绩效管理的责任感和紧迫感，提高财政资金的使用效益。

（2）学校由党委书记、校长挂帅，督促专项资金执行单位加快执行进度，并在政策许可范围内加大统筹使用专项资金力度，避免专项资金被财政收回。对确需跨年执行的项目，通过提交充分的支撑材料积极争取资金结转第二年使用。

（3）加强预算绩效管理，以绩效评价为手段，以绩效评价结果应用为导向，明确各部门职责，强化预算的权威和约束力，建立健全预算支出责任制度，明确考核指标，将预算支出情况纳入执行进度考核范围；建立预算执行与预算编制挂钩制度，建立以减少存量资金、做到“花钱必问效，无效必问责”，提高资金使用效率为核心的预算执行考核评价体系。

（二）建议

（1）进一步提高绩效指标体系的科学性，提高绩效目标的导向性与有效性。通过统计分析近年来的历史数据，结合对学校发展规划和趋势的研判，合理设定目标值。

（2）进一步加强项目执行进度监控。持续加强项目的过程监控，保障项目资金使用合规性，关注项目运行进度提高经费执行率，进一步加强预算绩效执行力度。强化绩效自评的结果应用，硬化责任约束，按照无效问责、低效减资并通报的原则，将绩效评价结果纳入预算安排和年度考核等日常管理中。对低效、无效的资金和自评中发现的问题，认真加以整改，切实提高财政资金使用效率，推动学校绩效管理水平进一步提高。

（3）建议上级主管部门：第一，继续加强对预算绩效管理的培训，主要针对绩效评估指标的设定、绩效考核的科学性和公平性、绩效考核结果的公开使用等，提高预算管理水平和政策实施效果；第二，加强与绩效被评估单位、第三方评估机构的沟通联络，积极同其他相关部门保持密切沟通联系，建立多方联动的机制，共同协同提高绩效管理水平；第三，分享学习绩效管理优秀案例，促进总结提高，激发绩效管理人员的工作动力，建立良好的示范效果。